资产负债表填列

1.“货币资金”项目：库存现金、银行存款、其他货币资金（外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用金保证金存款等）【总账期末余额合计数】

2.“交易性金融资产”项目：债券投资、股票投资、基金投资等公允价值【总账期末余额】

3.“应收票据”项目：【总账期末余额】 4.“应收账款”项目：【应收账款、预收账款各明细科目借方余额合计数-相应备抵账中的余额】

5.“预付款项”项目：【预付账款、应付账款各明细科目借方余额合计数】 应收账款：销售商品、提供劳务 预付款项：购买商品，接受劳务 6.“应收利息”项目：【总账期末余额】 7.“应收股利”项目：【总账期末余额】 8.“其他应收款”项目：【总账期末余额-坏账准备】

9.“存货”项目：在途物资、原材料、材料采购、低值易耗品、周转材料、委托加工物资、生产成本、库存商品、发出商品、材料成本差异、商品进销差价【总账期末余额合计-存货跌价准备-“材料成本差异”贷方余额（实际大于计划）】 10.“1年内到期的非流动资产”项目：【根据持有至到期投资、长期应收款、长期待摊费用中1年内到期部分余额合计数】 11.“其他流动资产”项目

12.“可供出售金融资产”项目：公允价值【总账期末余额】 13.“持有至到期投资”项目：【总账期末余额-1年内到期的非流动资产部分-持有至到期投资减值准备】 14.“长期应收款”项目：【总账期末余额-1年内到期的非流动资产部分-坏账准备-未确认融资收益】

15.“长期股权投资”项目：【总账期末余额-长期股权投资减值准备】 16.“投资性房地产”项目：【总账期末余额-投资性房地产减值准备】 17.“固定资产”项目：【总账期末余额-累计折旧-固定资产减值准备】 18.“在建工程”项目：【总账期末余额-在建工程减值准备】 19.“工程物资”项目：【总账期末余额-工程物资减值准备】 20.“固定资产清理”项目：【总账期末借方余额，若贷方记为„—‟】 21.“无形资产”项目：【根据总账期末余额-累计摊销-无形资产减值准备】 22.“开发支出”项目：【根据研发支出—资本化支出的明细科目期末余额】 23.“长期待摊费用”项目：【总账期末余额-1年内到期的非流动资产】 24.“递延所得税资产”项目：【总账期末余额】 25.“其他非流动资产”项目

负债类：

26.“短期借款”项目：【总账期末余额】

27.“交易性金融负债”项目：公允价值【总账期末余额】 28.“应付票据”项目：【总账期末余额】 29.“应付账款”项目：【应付账款、预付账款各明细科目期末贷方余额合计数】

30.“预收款项”项目：【预收账款、应收账款各明细科目期末贷方余额合计数】 31.“应付职工薪酬”项目：【总账期末贷方余额，若借方记为“—”表示多付或提前支付，如发放福利】 32.“应付利息”项目：【总账期末余额】 33.“应付股利”项目：【总账期末余额】 34.“其他应付款”项目：【总账期末余额】 35.“1年内到期的非流动负债”项目：【长期借款、应付债券、长期应付款一年内到期部分余额合计数】 36.“其他流动负债”项目 37.“长期借款”项目：【总账期末余额-1年内到期的非流动资产部分】 38.“应付债券”项目：【总账期末余额-1年内到期的非流动资产部分】 39.“长期应付款”项目：【总账期末余额-1年内到期的非流动资产部分-未确认融资费用】

40.“专项应付款”项目：【总账期末余额】 41.“预计负债”项目：【总账期末余额】 42.“递延所得税负债”项目：【总账期末余额】 43.“其他非流动资产”项目

所有者权益：

44.“实收资本（或股本）”项目：【总账期末余额】 45.“资本公积”项目：【总账期末余额】 46.“盈余公积”项目：【总账期末余额】 47.“未分配利润”项目：【1-11月份需根据“本年利润”和“利润分配”余额填列，12月份只根据“利润分配余额填列”】