（适用于一般纳税人）
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期税款所属时间：自年月日至年月日填表日期： 年 月 日纳税人识别号
纳税人名称 （公章）开户银行及帐号
项目
（一）按适用税率征税货物及劳务销售额其中：应税货物销售额
应税劳务销售额
纳税检查调整的销售额（二）按简易征收办法征税货物销售额其中：纳税检查调整的销售额
（三）免、抵、退办法出口货物销售额（四）免税货物及劳务销售额其中：免税货物销售额
免税劳务销售额销项税额进项税额
上期留抵税额进项税额转出
免抵退货物应退税额
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额应抵扣税额合计实际抵扣税率应纳税额
期末留抵税额
简易征收办法计算的应纳税额
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额应纳税额减征额应纳税额合计
期初未缴税额（多缴为负数）实收出口开具专用缴款书退税额本期已缴税额①分次预缴税额
②出口开具专用缴款书预缴税额③本期缴纳上期应纳税额④本期缴纳欠缴税额
期末未缴税额（多缴为负数）其中：欠缴税额（≥0）本期应补（退）税额
12345678910111213141516
17=12+13-14-15+1618（如17<11，则19=11-1820=17-1821222324=19+21-23252627=28+29+30+312829303132=24+25+26-2733=25+26-2734=24-28-29法定代表人姓名
企业登记注册类栏次
销售额
税款计算
税款缴纳
35即征即退实际退税额
36期初未缴查补税额
37本期入库查补税额
38=16+22+3期末未缴查补税额
6-37如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：为代理一切税务事宜，现授权（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申授权声明
报表有关的往来文件，都可寄于此人。
授权人签字：
以下由税务机关填写
收到日期：
主管税务机关盖章：本表一式三联（二联按期报主管税务机关、一联企业留存）。
接收人：
增值税纳税申报表附列资料（表一）
（本期销售情况明细）税款所属时间： 年 月纳税人名称：（公章）填表日期： 年 月 日 金额单位：元一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细
应税货物
项目防伪税控系统开具的增值税专用发票
非防伪税控系统开具的增值税专用发票
开具普通发票
栏次
份数
1
17%税率
销售额
销项税额13%税率份销售额销数项应税劳务份销
数售销份数项2
3
未开具发票
小计纳税检查调整
合计
4
5=1+2+3+4
67=5+6
———
———
———
———
项目防伪税控系统开具的增值税专用发票
非防伪税控系统开具的增值税专用发票
开具普通发票
未开具发票
小计纳税检查调整
合计
栏次
————二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细
6%征收率4%征收率
份数销售额应纳税额份销售应纳税份销售
数额额数8
9
1011
12=8+9+10+11
1314=12+13
—————
——
————
三、免征增值税货物及劳务销售额明细—————
免税货物
免税劳务
税额——
————
——
份数——————
销售额——
税额————————
份数
栏次15161718=15+16+17
份数
销售额
————————项目
防伪税控系统开具的增值税专用发票开具普通发票未开具发票
合计
本表一式三联（二联按期报主管税务机关、一联企业留存）。
————
值税纳税申报表附列资料（表二
（本期进项税额明细）
税款所属时间： 年 月
纳税人名称：（公章） 一、申报抵扣的进项税额 栏次份 数金 额税 额（一）认证相符1 其中：本期认证相符且本期申报抵扣2 前3（二）非防伪税4 其中：海5 农6 废7 运8 69 410（三）期初已征11————当期申报抵扣进12二、进项税额转出额税 额 栏次本期进项税转出13 其中：免税货物用14 非应15 非正16 按简17 免抵18 纳税19 未经2021三、待抵扣进项税额 栏次份 数金 额税 额（一）认证相符22—————— 期初已认23 本期认证24 期末已认25 其中26（二）非防伪税27 其中：海28 农29 废30 运31 632 43334四、其他 栏次份 数金 额税 额 本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票35 期初已征税款挂帐额36———— 期初已征税款余额37———— 代扣代缴税额38————注：第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-本表一式三联（二联按期报主管税务机关、一联企业留存）。
增值税纳说申报表附列资料（表三）
（防伪税控增值税专用发票申报抵扣明细）
申报抵扣所属期： 年 月
纳税人识别号：
纳税人名称：（公章） 填表日期： 年 月 日
序 号金 额备 注类别发票代码发票号码开票日期税额方纳税人识认证日期本期认证相符且本期申报抵扣小计前期认证相符且本期申报抵扣小计————————————合计————————————注:本表“金额”“合计”栏数据应与《附列资料（表二）》第1栏中“金额”项数据相等； 本表“税额”“合计”栏数据应与《附列资料（表二）》第1栏中“税额”项数据相等。 本表一式三联（二联按期报税务机关，一联企业留存）。
增值税纳说申报表附列资料（表四）
（防伪税控增值税专用发票存根联明细）
申报所属期： 年 月
纳税人识别号：
纳税人名称：（公章） 填报所属： 年 月 日
序号发票代码发票号码开票日期货方纳税人识别金额税额作废标志合计注：本表“金额”“合计”栏数据等于《附列资料 本表“税额”“合计”栏数据等于《附列资料 第15栏“小计”“税额”项数据之和。
本表一式三联(二联按期报主管税务机关，一联企业留存）。
增 值 税 运 输 发 票 抵 扣 清 单
纳税人名称
纳税人识别号：
序号发票种类
运输
发票号码开票日期单位
名称
运输单位纳税人识别号
一二三四
铁路运输航空运输管道运输海洋运输公路运输
12345678910111213
————————
————————
——————
————————
五
小计
内河
六
运输
12小计
合计
————————
————
————
————
————
说明：铁路运输、航空运输、管道运输、海洋运输栏填
海关完税凭证抵扣清单
纳税人名称（盖章） 纳税人识别号：主管税务机关名称： 主管税务机关代码：
纳税申报日期： 年 月 税款所属期： 年 月 金额单位元（列至角分）
序号
专用
进口口缴款
岸代码书号
填发日期
税款金额
备注
合计说明：1、专用缴款书号码、填发日期、税款金额：按照《海关代征增值税专用缴款书》票面内容填写；
2、进口口岸代码：按照《进口货物报关单》票面内容填写。
份数：
废旧物资发票抵扣清单
申报期： 年 月纳税人名称（盖章）纳税人识别
号
金额单位元（列至角分）
发票金额
序号
发票发票号代码码开票日
期
销货方纳税人识别号：
合计
废旧物资发票开具清单
纳税申报期： 年 月
纳税人名称（盖章） 纳税人识别号：主管税务机关名称： 主管税务机关代码：
序号
购货
方纳发票代税人码类别
发票号码开票日期
购货方纳税人识别号：
发票金额
合 计
注：购货方纳税人类别填写1或2，其中：1代表购货方为一般纳税人；2代表购货方为非一般纳税人。
1、《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》及《增值税纳税申报表附列资料（表一）、（表二）》。2、《资产负
、《成品油购销存情况明细表》和加油IC卡、《成品油购销存数量明细表》。5、《增值税运输发票抵扣清单》。6、《海关完税凭证抵扣发票抵扣清单》10、主管税务机关要求报送的其他资料。
注册地址
注册类型
一般货物及劳务
本月数
所属行业： 金额单位：元至角分
营业地址
电话号码
本年累计
即征即退货物及劳务本月数本年累计
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——
————
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此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的
申报人声明
规定填报的，我相信它是真实的、可靠的、完整的。
声明人签字：
小计
份数
销售额销项税额————
小计
销售额应纳税额
小计销售额
税额————
金额单位：元至角分
运输单位主管地方税务局名称
运输单位主管地方税务局代码
运费金额
允许计算抵扣的运费金额
计算抵扣的进项税额
————————
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——
——
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————
计算抵扣税额
资产负债表》和《损益表》。3、税控IC卡（使用小容量税控IC卡的企业还需要持有报税数据软盘）。4
单》。6、《海关完税凭证抵扣清单》。7、《废旧物资发票开具清单》。8、《废旧物资发票抵扣清单》。9、《代开
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