医院内控评价报告(模板)
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发布时间：2024-09-17 08:15
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时间：2024-10-12 14:37
医院内部控制评价报告
一、医院基本情况
1、具体医院名称、详细地址、医院级别、床位数等信息。
2、医院的组织架构和部门设置。
二、内部控制评价的目的和范围
1、评估内部控制的有效性和合规性。
2、涉及的部门、业务流程和时间范围。
三、内部控制评价的依据
1、相关法律法规和文件。
2、医院内部规章制度和操作流程。
四、内部控制环境评价
1、治理结构
①明确医院管理层职责分工。
②决策机制科学、民主。
2、组织架构
①各部门职责划分清晰，不存在职能交叉或缺失。
②沟通协调机制顺畅。
3、人力资源
①招聘、培训、考核制度完善。
②员工激励机制有效。
五、风险评估评价
1、风险识别
①准确识别内外部风险，如医疗、财务、法律等。
2、风险分析
①评估风险发生的可能性和影响程度。
3、风险应对策略
①制定合理有效的应对措施。
六、控制活动评价
1、预算管理
①预算编制合理，执行严格，调整规范。
②监控和分析预算执行情况。
2、收支管理
①收入全部入账，收费标准合规，退费流程规范。
②支出审批流程严格，报销凭证齐全。
3、采购管理
①采购计划合理，方式合规。
②供应商选择和管理规范。
4、资产管理
①资产购置、验收、使用、维护、报废管理到位。
②定期清查盘点，账实相符。
4、医疗服务管理
①医疗质量控制措施有效，安全管理制度健全。
②病历书写和管理规范。
七、信息与沟通评价
1、信息系统
①满足业务需求，数据准确完整。
②系统安全稳定。
2、内部沟通
①部门间信息传递及时准确。
②报告与传达机制有效。
3、外部沟通
①与患者、供应商、监管部门沟通顺畅。
八、内部监督评价
1、内部审计
①内部审计有效。
②审计计划执行情况及问题整改。
2、监督检查
①监督部门工作情况。
②违规行为处理及时公正。
九、内部控制评价结论
①总结内部控制有效性，指出问题和缺陷。
②评价为良好、一般或较差。
十、改进建议
①针对问题和缺陷，提出改进措施和建议。
②明确改进责任和时间表。
十一、附件
①内部控制评价证据和资料，如调查问卷、访谈记录、审计报告等。
其他需要说明的事项。
